Dre e fluxo de caixa

Calcular o DRE e Fluxo de Caixa do trimestre:

 Mês 1 Mês 2 Mês 3

Receita Operacional Bruta (ROB) = 160.000 130.000 100.000

Compras Brutas = 60.000 84.000 72.000

Despesas Operacionais = 30.000 33.000 35.000

Prazo Receita Operacional Bruta  = 1 + 1

Prazo Compras Brutas = 1 + 2

Prazo Despesas Operacionais = no mesmo mês

Prazo Impostos = no mês seguinte 

Prazo Comissões = no mês seguinte

Alíquotas de Impostos sobre a Receita Operacional Bruta (ROB): ICMS 17,00% PIS 1,65% COFINS 7,60% TOTAL 26,25%

Alíquotas de Impostos sobre o Lucro (Lucro antes do IR e CS): IR 15,00% CS 9,00% TOTAL 24,00%

Alíquotas de Impostos sobre as Compras Brutas (Créditos): ICMS 17,00% PIS 1,65% COFINS 7,60% TOTAL 26,25%

Comissões sobre ROB 5,00% Saldo Inicial do Fluxo de Caixa 15.000,00