Calcular lalur trimestral
Ciências Contábeis
Custos
DRE
Bom dia,
Estou com algumas duvidas na elaboração do LALUR trimestral, com base na informações abaixo da DRE como ficaria meu LALUR? Estou com bastante duvidas na parte de adições e exclusões. Agradeço se alguém puder me ajudar.
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
Venda de Mercadorias 5.656.660,00
(-) DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA
Devolução de vendas -124.000,00
ICMS sobre vendas -1.018.198,80
= RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 4.514.461,20
(-) CUSTOS DAS VENDAS
CMV -1.575.696,00
= RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 2.938.765,20
(-) DESPESAS OPERACIONAIS -1.172.077,11
Despesas com encargos trabalhistas 80.640,00
Despesas com encargos trabalhistas - vendas 60.480,00
Despesas com energia elétrica 126.429,00
Despesas com salários 288.000,00
Despesas com salários - vendas 216.000,00
Despesas aluguéis 115.200,00
Despesas depreciações 99.500,00
Despesas diversas - vendas 234.314,91
Despesas gerais 227.572,00
Despesa com PECLD 23.941,20
REP (Resultado de Equivalência Patrimonial) 300.000,00
Lucro Operacional antes do Resultado financeiro 1.766.688,09
Receitas Financeiras 43.650,00 (variações monetárias: R$30.000 / Rendimentos sobre aplicação financeira: 13.650 )
Despesas financeiras -73.920,00 (despesas com juros)
Lucro antes do IR / CS 1.736.418,09
Saldo CSLL e IRPJ referente aos 3 trimestres anteriores:
IRPJ: 179.005,00
CSLL: 64.385,00
